Product Algemene baten en lasten
Financiële gegevens
| Algemene baten en lasten | Rekening | Begroot | |||||
| Bedragen * 1000 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
| Financiële Lasten per deelproduct | |||||||
| 60778 | Financiering | 28.111 | 27.637 | 26.663 | 24.911 | 23.625 | 21.576 |
| 60779 | Concernposten - Ove. Concernposten | 1.043 | 450 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60780 | Concernposten - Stelposten | -341 | -409 | 5.756 | 7.554 | 6.804 | 8.221 |
| 60781 | Saldo concernposten | 18 | -320 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60782 | Saldo directie Brandweer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60783 | Saldo directie DBO-Directie | 9.979 | -3.599 | -2.449 | -2.186 | -1.961 | 0 |
| 60784 | Saldo directie DGG | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60785 | Saldo directie DIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60786 | Saldo directie DSB | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60787 | Saldo directie DWS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60932 | Mut. res. PG Financiering | 3.611 | 4.274 | 2.811 | 4.611 | 3.703 | 3.951 |
| 60936 | Mut. res. PG Concernposten | 6.732 | 9.098 | 5.501 | 4.814 | 4.575 | 2.614 |
| 60939 | Mut. res. PG Uitkering NUON | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 61009 | Mut. res. PG Concernposten | 1.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 61073 | Bespaarde rente reserves | 11 | 0 | 8 | 8 | 8 | 8 |
| 61125 | Post Onvoorzien | 0 | 441 | 441 | 441 | 441 | 441 |
| Totaal Lasten Product | 50.165 | 37.572 | 38.730 | 40.152 | 37.195 | 36.810 | |
| Financiële Baten per deelproduct | |||||||
| 60775 | Algemene uitkering | -206.241 | -208.461 | -306.668 | -194.561 | -192.081 | -188.246 |
| 60776 | Uitkering NUON | -2.131 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60777 | Opbrengst beleggingen | -1.176 | -523 | -523 | -523 | -523 | -523 |
| 60778 | Financiering | -34.737 | -33.597 | -32.893 | -30.571 | -28.573 | -26.027 |
| 60779 | Concernposten - Ove. Concernposten | -5.862 | -1.366 | -1.508 | -1.509 | -1.523 | -1.551 |
| 60780 | Concernposten - Stelposten | 0 | -206 | 0 | -112.735 | -112.735 | -112.735 |
| 60781 | Saldo concernposten | 0 | -125 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60782 | Saldo directie Brandweer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60783 | Saldo directie DBO-Directie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60784 | Saldo directie DGG | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60785 | Saldo directie DIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60786 | Saldo directie DSB | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60787 | Saldo directie DWS | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60932 | Mut. res. PG Financiering | -1.200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 60936 | Mut. res. PG Concernposten | -13.240 | -4.821 | -2.715 | 0 | 0 | 0 |
| 60939 | Mut. res. PG Uitkering NUON | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 61009 | Mut. res. PG Concernposten | -1.224 | 0 | -1.000 | 0 | 0 | 0 |
| 61073 | Bespaarde rente reserves | -3.622 | -4.274 | -4.387 | -4.547 | -4.825 | -5.073 |
| Totaal Baten Product | -269.433 | -253.373 | -349.693 | -344.445 | -340.259 | -334.154 | |
| Totaal product | -219.268 | -215.801 | -310.963 | -304.293 | -303.065 | -297.344 | |
Toelichtingen
De lasten in 2015 stijgen ten opzichte van 2014 met afgerond € 111,9 miljoen.
Samenvattend de belangrijkste oorzaken:
- De stelpost is toegenomen met afgerond € 115 miljoen(zie ook baten). Hierop zijn de incidentele gelden vanuit de meicirculaire 2014 voor de uitvoering van de WMO en Jeugdwet geparkeerd, totaal € 110,5 miljoen. De verwachting is dat eind van dit jaar de budgetten voor 2016 en verder bekend worden. Het restant van de stelpost totaal € 4,5 miljoen zal in 2015 nog moeten worden toebedeeld. In de stelpost is de areaaluitbreiding negatief bijgesteld tm 2017 met afgerond € 0.3 miljoen.
- Op de post directie DBO zijn allerlei correcties doorgevoerd a.g.v. herverdeling en maatwerkinterventie met € 1,2 miljoen.
- De lagere financieringskosten ad € 1,0 miljoen worden in belangrijke mate beïnvloed door de lage rentestand op de langlopende leningen.
- In het collegeakkoord wordt de structurele voeding aan het weerstandsvermogen vanaf 2015 lager bijgesteld met € 1,0 miljoen en vanaf 2016 oplopend naar uiteindelijk € 1,4 miljoen structureel. De overige lagere mutaties afgerond € 2,5 miljoen wordt vooral veroorzaakt door mutaties in de overige reserves.
De baten in 2015 stijgen ten opzichte van 2014 met afgerond € 95,6 miljoen.
Samenvattend de belangrijkste oorzaken:
- Stijging van de algemene uitkering met € 95,9 miljoen. Op de stelpost(zie lasten) is € 115 miljoen geparkeerd die nog moet worden toebedeeld aan de verschillende programma's. Verder is de uitkering van het gemeentefonds door de daling van de uitkeringsfactor in 2015 € 15,7 miljoen lager en zijn de decentrale uitkeringen Bodemsanering en ISV vanaf 2015 komen te vervallen.
- De renteopbrengsten dalen met € 0,8 miljoen a.g.v. het doorgeven van de lagere rente aan de organisatie.
- Het overige verschil is een optelsom van een stijging van € 0.5 miljoen in de overige deelproducten
In 2016 tot en met 2018 dalen de lasten met € 112,0 miljoen in 2016 tot uiteindelijk € 115,3 miljoen in 2018.
In belangrijke mate wordt dit veroorzaakt door het wegvallen van de incidentele uitkering voor het sociale domein in 2015, lagere financieringslasten oplopend vanaf 2016 met € 1,6 miljoen naar € 5,1 miljoen in 2018 en wordt de saldireserve naast de € 1,0 miljoen uit 2015 met € 0,4 miljoen tot uiteindelijk structureel € 1,4 miljoen lager gevuld. In het collegeakkoord is opgenomen om de investeringsruimte vanaf 2017 met € 5,0 miljoen te verhogen om te voldoen aan de investeringsambities. Dit leidt tot structurele kapitaallasten van € 0,5 miljoen.
In 2016 tot en met 2018 dalen de baten ten opzichte van 2015 met € 118,3 miljoen tot uiteindelijk € 124,6 miljoen in 2018.
Dit wordt in belangrijke mate veroorzaakt door het wegvallen van de incidentele uitkering van het gemeentefonds ad € 115 miljoen en verdere verlaging van de algemene uitkering.
Daarnaast dalen de renteopbrengsten vanaf 2016 met € 2,2 miljoen tot uiteindelijk € 6,9 miljoen in 2018.
Het overige verschil wordt verklaard door lagere mutaties in de reserves.